525

Інформація про оперативне виконання бюджету міста Одеси за січень-квітень 2020 року

Доходи

За січень-квітень 2020 року до бюджету міста Одеси (без урахування трансфертів та власних надходжень бюджетних установ) надійшло 2 468,9 млн грн. Затверджені планові показники на січень-квітень 2020 р. виконано на 91,0%. Бюджетом недоотримано 244,8 млн грн. Порівняно з відповідним періодом 2019 року надходження збільшились на 58,3 млн грн, або на 2,4%.

До загального фонду бюджету міста Одеси (без урахування трансфертів) за 4 місяці п.р. фактично надійшло 2 417,0 млн грн. Затверджені планові показники на січень-квітень 2020 р. виконано на 90,7%. Бюджетом недоотримано 248,8 млн грн. Порівняно з відповідним періодом 2019 року надходження збільшились на 94,5 млн грн, або на 4,1%.

Невиконання планових показників пов’язано зі змінами, внесеними до Податкового кодексу України в частині звільнення від сплати податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, фізичних та юридичних осіб - власників об’єктів нежитлової нерухомості та податку на майно в частині плати за землю (ЗУ від 17.03.2020р. № 533-IXта ЗУ від 30.03.2020 р. № 540-IX) та надзвичайною ситуацією, зумовленою введенням обмежувальних заходів (карантину), пов’язаних з пандемією, спричиненою коронавірусом COVID-19.

Невиконання затверджених планових показників на січень-квітень 2020 року відбулося внаслідок недонадходження доходів до бюджету міста Одеси по основних бюджетоформуючих джерелах, а саме по:

• податку на доходи фізичних осіб, який складає 59,8% надходжень загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів). Фактичні надходження за січень-квітень 2020 року складають 1 445,6 млн грн. Планові показники січня-квітня 2020 року виконано на 90,9%, тобто бюджетом недоотримано 144,9 млн грн.

За період введення в Україні карантину багатьма з роботодавців було відправлено найманих працівників у відпустки без збереження заробітної плати, деяких перевели на позмінний графік роботи.

Так, за даними Одеського управління Офісу великих платників податків Державної податкової служби з 20 великих бюджетоутворюючих платників 10 підприємств скоротили або припинили діяльність (працівники відправлені у відпустку), серед них, наприклад, ТОВ «Міжнародний аеропорт«Одеса», ПАТ«Одесавинпром», ВАТ«Одесагаз» та інші.

• єдиному податку, питома вага якого в надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 18,4%. Фактичні надходження за січень-квітень 2020 року складають 445,8 млн грн. Планові показники січня-квітня 2020 року виконано на 91,6%, тобто бюджетом недоотримано 40,8 млн грн;

• податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, питома вага якого в надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 3,6%. Фактичні надходження за січень-квітень 2020 року складають 86,4 млн грн. Планові показники січня-квітня 2020 року виконано на 81,6%, тобто бюджетом недоотримано 19,5 млн грн;

• платі за землю, питома вага якої в надходженнях загального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів) складає 7,0%. Фактичні надходження за січень-квітень 2020 року склали 169,1 млн грн, або планові показники січня-квітня п.р. виконано на 77,5%. Бюджетом недоотримано 49,0 млн грн, в тому числі земельного податку недоотримано у сумі 26,4 млн грн, орендної плати за землю – 22,6 млн грн.

У квітні 2020 року відмічено різке зниження темпів росту надходження доходів за основними бюджетоформуючими джерелами, а саме: темп росту надходжень у квітні 2020 р., порівняно з темпом росту, що склався за 1 квартал 2020 року, по податку на доходи фізичних осіб з 115,6% зменшився до 95,3% (зниження на 20,3%), єдиному податку - з 115,3% до 96,4% (зниження на 18,9%), податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, - з 106,5% до 74,4% (зниження на 32,1%), платі за землю - з 89,4% до 23,9% (зниження на 65,5%).

Крім того, 26 березня 2020 р. виконавчим комітетом Одеської міської ради прийняті рішення № 95 і 99 про підтримку суб'єктів господарювання, що здійснюють торговельну та іншу діяльність у МАФах і суб'єктів господарювання в сфері розміщення зовнішньої реклами на період здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню гострої респіраторної хвороби COVID-19, викликаною коронавірусом SARS-CoV-2. Втрати бюджету міста Одеси з надходження плати за договорами на право тимчасового користування МАФами і по надходженню плати за тимчасове користування місцями для розміщення рекламних засобів за січень-квітень 2020 року склали 1,5 млн грн, в тому числі за рекламу - 1,2 млн грн (невиконання планових показників січня-квітня 2020 р. склало 8,5%), по МАФам - 0,3 млн грн (невиконання планових показників січня-квітня 2020 р. склало 2,7%).

До бюджету розвитку (без урахування трансфертів) за 4 місяці 2020 року надійшло 50,8 млн грн, з них від відчуження майна, що перебуває у комунальній власності, - 34,4 млн грн, коштів пайової участі - 16,4 млн грн. Планові показники січня-квітня 2020 р. виконані на 108,0%. Бюджетом додатково отримано 3,8 млн грн.

У січні-квітні 2020 р. до бюджету міста Одеси з Державного бюджету України перераховано в повному обсязі, згідно з помісячним розписом, освітню субвенцію в сумі 389,0 млн грн.

Видатки

Видатки загального фонду бюджету міста Одеси станом на 01.05.2020 року профінансовано у сумі 2 531,7 млн грн, що складає 31,2 % від річного плану та 90,4 % від плану звітного періоду.

Із загальної суми видатків за січень-квітень поточного року спрямовано, зокрема, на: виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери – 1 303,8 млн грн, або 51,5 % від обсягу фінансування видатків загального фонду; інші окремі захищені видатки – 193,9 млн грн (оплата енергоносіїв та комунальних послуг, які споживаються бюджетними установами, – 116,8 млн грн; харчування в закладах освіти та охорони здоров’я – 50,3 млн грн; медикаменти в закладах охорони здоров’я – 26,8 млн грн), або 7,7 % від обсягу фінансування видатків загального фонду; поточний ремонт покриття вулично-дорожньої мережі – 25,0 млн грн; заходи з житлово-комунального господарства – 369,7 млн грн. Реверсна дотація (передача коштів до Державного бюджету України) профінансована у повному обсязі від плану на січень-квітень у сумі 110,4 млн грн.

Заходи на виконання Міської цільової програми надання соціальних послуг та інших видів допомоги незахищеним верствам населення міста Одеси за січень-квітень поточного року профінансовано в сумі 78,4 млн грн, з них на:

• виплату одноразової муніципальної допомоги до Дня перемоги над нацизмом у Другій світовій війні - 7,9 млн грн, у тому числі:

- 1,9 млн. грн для 643 осіб з інвалідністю внаслідок війни та осіб, які мають особливі заслуги перед Батьківщиною, учасників бойових дій – по 3000 грн;

- 6,0 млн. грн для 5965 учасників війни, в’язнів гетто та концтаборів, сімей загиблих (померлих) ветеранів – по 1000 грн;

• виплату адресної щомісячної муніципальної надбавки особам з інвалідністю внаслідок Другої світової війни (1941-1945 рр.) – 2,4 млн грн;

• виплату допомоги особам з інвалідністю внаслідок війни, ветеранам війни, сім’ям загиблих (померлих) воїнів, які брали безпосередню участь у забезпеченні проведення антитерористичної операції для захисту незалежності, суверенітету та територіальної цілісності України, а також на території інших держав, сім’ям та матерям військовослужбовців, зниклих безвісти в зоні проведення антитерористичної операції на Сході України, – 9,3 млн грн;

• виплату адресної матеріальної допомоги в особливих випадках громадянам міста Одеси і ветеранам війни відповідно до розпоряджень Одеського міського голови та голів районних адміністрацій Одеської міської ради – 22,4 млн грн;

• виплату адресної матеріальної допомоги згідно з рішеннями Піклувальної ради – 13,9 млн грн;

• надання фінансової підтримки дітям-сиротам, багатодітним сім’ям та сім’ям, які виховують дітей з інвалідністю, дітям, які перебувають під опікою чи піклуванням, – 2,8 млн грн;

• забезпечення надання соціальних та побутових послуг – 5,0 млн грн;

• відшкодування надання послуг у вигляді гарячих обідів підопічним структурних підрозділів департаменту праці та соціальної політики Одеської міської ради та малозабезпеченим громадянам – 4,8 млн грн;

• компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремим категоріям громадян на залізничному транспорті – 1,3 млн грн.

Станом на 01.05.2020 року за рахунок коштів бюджету розвитку (без урахування міжбюджетних трансфертів та запозичень до бюджету) профінансовано витрати в сумі 543,1 млн грн, що складає 23,4 % від річного плану та 92,9 % від плану звітного періоду, з яких на будівництво, реконструкцію, капітальний ремонт та технічне оснащення бюджетних установ спрямовано 86,1 млн грн, поліпшення стану вулично-дорожньої мережі – 59,4 млн грн, капітальний ремонт житлового фонду – 2,5 млн грн, погашення основної суми боргу – 352,1 млн грн.

Інформація щодо видатків бюджету міста Одеси на реалізацію заходів щодо зниження ризику інфікування та попередження розповсюдження захворюваності на гостру респіраторну інфекцію, спричинену коронавірусом COVID-19, у м. Одесі.

Станом на 01.05.2020 року у бюджеті міста Одеси (з урахуванням міжбюджетних трансфертів та власних надходжень бюджетних установ) визначені видатки у сумі 275,5 млн грн, у тому числі департаменту охорони здоров’я Одеської міської ради (медичні заклади) – 221,9 млн грн, на засоби індивідуального захисту та дезінфікуючі засоби іншим установам та підприємствам (крім медичних) – 26,0 млн грн, ремонтні роботи Міської клінічної інфекційної лікарні – 26,7 млн грн, інші видатки – 0,9 млн грн.

З бюджету міста Одеси спрямовано 98,0 млн грн, у тому числі департаменту охорони здоров’я Одеської міської ради (медичні заклади) – 57,8 млн грн, на засоби індивідуального захисту та дезінфікуючі засоби іншим установам та підприємствам (крім медичних) – 24,5 млн грн, ремонтні роботи Міської клінічної інфекційної лікарні – 14,9 млн грн, інші видатки – 0,8 млн грн.

Департамент фінансів Одеської міської ради